¿Cuáles son los servicios de asesoría DAC8?

En Aatlantida Asesores ayudamos a los inversores y vendedores de plataformas de criptomonedas (Coinbase, Kraken, Crypto.com, Binance, Bitstamp, OKX, Bybit, Gate.io, eToro, Bitpanda, Bitvavo, Robinhood, Gemini, Revolut, WhiteBIT, Toobit, Bullish, BitGo, Zebedee, AMDAX, etc.) a cumplir con la normativa DAC8, evitando sanciones de Hacienda y garantizando una correcta declaración de sus ingresos.

Nuestro equipo de expertos fiscales te ofrece un servicio integral de cumplimiento DAC8, adaptado a tu situación particular o empresarial.

¿Qué es el DAC8?

El DAC8 (Directiva Europea 2023/2226) es la nueva normativa de la Unión Europea sobre transparencia fiscal en el mercado de criptoactivos.
Su objetivo es controlar y reportar las operaciones con criptomonedas, NFT y otros activos digitales para combatir la evasión fiscal y aumentar la cooperación entre las autoridades tributarias de los Estados miembros.

Con el DAC8, cualquier ingreso o beneficio obtenido a través de plataformas de criptomonedas será visible para Hacienda, tanto si proviene de compraventas, intercambios o rendimientos generados por activos digitales.

¿Cuándo entra en vigor el DAC8?

La Directiva DAC8 fue aprobada el 17 de octubre de 2023 y entrará en vigor progresivamente a partir del 1 de enero de 2026.
Cada país de la UE, incluida España, está adaptando su legislación interna para implementar la norma y preparar la recogida y el intercambio automático de información fiscal sobre criptoactivos.

¿A quién afecta el DAC8?

El DAC8 afecta principalmente a dos tipos de actores:

  1. Proveedores de servicios de criptoactivos (CASP):
    1. Exchanges de criptomonedas (como Binance, Coinbase, Kraken, etc.).
    1. Plataformas de compraventa o intercambio de NFT.
    1. Proveedores de monederos digitales y custodios de activos virtuales.
  2. Usuarios particulares o empresas que posean o realicen operaciones con criptoactivos en plataformas sujetas a la normativa europea.

¿Quién presenta la información fiscal bajo el DAC8?

No es el usuario quien presenta el DAC8.
La obligación recae sobre las plataformas digitales o proveedores de servicios de criptoactivos, que deberán recopilar los datos fiscales de sus usuarios y reportarlos anualmente a la autoridad tributaria competente.

En el caso de España, la Agencia Tributaria (AEAT) recibirá la información y la compartirá automáticamente con las administraciones fiscales del resto de países de la Unión Europea.

¿Qué información deben reportar las plataformas según el DAC8?

Los proveedores de criptoactivos deberán enviar a Hacienda los siguientes datos:

  • Identificación del usuario: nombre completo, dirección, país de residencia y número de identificación fiscal (NIF o equivalente).
  • Tipo de activo digital y su valor.
  • Volumen total de operaciones realizadas (compras, ventas, intercambios o transferencias).
  • Saldo o valor de las cuentas o monederos al cierre del año fiscal.

Esta información permitirá a las autoridades fiscales rastrear los movimientos de criptomonedas y comprobar si los usuarios están declarando correctamente sus ganancias.

¿Qué obligaciones tiene el usuario o titular de los criptoactivos?

Aunque el usuario no presenta el DAC8 directamente, tiene varias responsabilidades importantes:

  1. Proporcionar sus datos fiscales correctos a la plataforma donde opera.
  2. Declarar las ganancias o pérdidas patrimoniales derivadas de la compraventa o intercambio de criptoactivos en su declaración del IRPF o del Impuesto sobre Sociedades, según corresponda.
  3. Mantener registros de las operaciones realizadas durante el año, en caso de que Hacienda solicite verificarlas.

El DAC8 no sustituye tus obligaciones fiscales, sino que permite a Hacienda conocer de forma automática tus operaciones digitales.

¿Por qué es importante el DAC8?

El DAC8 supone un cambio profundo en la fiscalidad de las criptomonedas dentro de la Unión Europea.
Por primera vez, todas las plataformas de criptoactivos estarán obligadas a reportar transacciones, incluso si el usuario intenta operar en un país distinto de su residencia fiscal.

En otras palabras, el DAC8 elimina el anonimato fiscal en los criptoactivos y busca igualar las obligaciones tributarias de los activos digitales con las de cualquier otro tipo de inversión tradicional.

¿Ejemplos de plataformas afectadas por la DAC8?

  • Coinbase
  • Kraken
  • Crypto.com
  • Binance
  • Bitstamp
  • OKX
  • Bybit
  • Gate.io
  • eToro
  • Bitpanda
  • Bitvavo
  • Robinhood
  • Gemini
  • Revolut
  • WhiteBIT
  • Toobit
  • Bullish
  • BitGo
  • Zebedee
  • AMDAX

Asesoramiento DAC8 para para Inversores y Titulares de Criptoactivos

La DAC8 amplía el control fiscal europeo a los criptoactivos, exchanges, monederos digitales y plataformas de inversión, obligando a los proveedores y usuarios a reportar información detallada a las autoridades tributarias.

En Aatlantida Asesores ayudamos tanto a titulares de criptoactivos como a plataformas y asesores financieros a cumplir con esta nueva normativa, evitando sanciones, errores de declaración y problemas con la Agencia Tributaria.

🧾 1. Declaración de Criptoactivos y Cumplimiento DAC8

  • Asesoramiento integral sobre qué criptoactivos y operaciones deben declararse.
  • Presentación del Modelo 721 y otros formularios relacionados.
  • Elaboración del informe fiscal DAC8 conforme a los requisitos de la UE y la AEAT.
    ✅ Evita sanciones por omisión de información o errores en tus reportes.

💼 2. Asesoramiento a Plataformas y Proveedores de Servicios Cripto

  • Identificación de obligaciones de comunicación de datos bajo DAC8 para exchanges, brokers, custodios y wallets.
  • Diseño de protocolos internos de recopilación y transmisión de datos conforme a los estándares europeos.
  • Redacción del Modelo de Declaración Responsable DAC8 para proveedores y validación de cumplimiento técnico.

🧠 3. Formación y Capacitación en DAC8

  • Seminarios y talleres prácticos para inversores, asesores financieros y empresas del sector.
  • Explicación clara de los cambios fiscales introducidos por la DAC8 y su relación con la DAC7 y el Reglamento MiCA.
  • Material formativo actualizado con ejemplos reales y guías para la correcta declaración de criptoactivos.

📊 4. Auditoría Fiscal de Criptoactivos

  • Revisión exhaustiva de movimientos en exchanges, wallets y plataformas P2P.
  • Emisión de un informe de trazabilidad fiscal DAC8 que identifica ingresos, pérdidas y ganancias sujetas a tributación.
  • Detección de operaciones de riesgo o posibles inconsistencias frente a los datos reportados por terceros.

📑 5. Regularización de Criptoactivos No Declarados

  • Regularización voluntaria de activos no informados o mal declarados en ejercicios anteriores.
  • Cálculo de la ganancia patrimonial y elaboración de modelos complementarios (100, 714, 721, etc.).
  • Negociación y presentación de escritos ante la AEAT para minimizar posibles sanciones.
  • Representación ante Hacienda en caso de inspección, requerimiento o sanción por incumplimiento de DAC8.
  • Elaboración de alegaciones y recursos administrativos.
  • Coordinación con abogados especializados en derecho tributario digital y blockchain.

🌍 7. Asesoramiento a Inversores No Residentes

  • Orientación a no residentes con criptoactivos en plataformas europeas.
  • Análisis de convenios de doble imposición y obligaciones fiscales en España.
  • Asistencia para la obtención del NIF de no residente y regularización conforme a DAC8 y MiCA.

💬 8. Consultoría Personalizada en Fiscalidad Cripto

  • Consultas individuales sobre tributación de criptomonedas, NFTs, staking, DeFi y airdrops.
  • Cálculo de la ganancia o pérdida patrimonial y optimización fiscal.
  • Asesoramiento sobre estrategias legales de minimización de carga fiscal dentro del marco normativo europeo.

🔍 9. Revisión de Cumplimiento DAC8 para Empresas

  • Auditoría de cumplimiento para empresas que operan con criptoactivos o aceptan pagos en criptomonedas.
  • Revisión de políticas KYC/AML y procedimientos de reporte.
  • Elaboración de un informe de conformidad DAC8 para demostrar transparencia y diligencia ante la Administración.

🧩 10. Servicio Premium “DAC8 Compliance Total”

Un servicio integral para particulares, empresas y plataformas con alto volumen de operaciones:

  • Control mensual de movimientos cripto.
  • Actualización automática de obligaciones fiscales.
  • Revisión de reportes DAC8 antes de ser enviados.
  • Asistencia ante cualquier notificación de Hacienda o de la autoridad fiscal europea.

🚀 Cumple con la DAC8 y protege tu patrimonio digital

La DAC8 marca un antes y un después en la fiscalidad de los criptoactivos. Las autoridades europeas cruzarán datos directamente con exchanges y custodios, por lo que la prevención es clave.

Con Aatlantida Asesores, podrás cumplir con la normativa DAC8, proteger tus activos digitales y declarar de forma segura y transparente.

📞 Contáctanos hoy mismo y recibe un diagnóstico gratuito sobre tus obligaciones bajo la nueva normativa DAC8.
👉 Expertos en fiscalidad digital y criptoactivos.

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